合规专栏
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一、合规风险管理

(一)合规理念

合规人人有责,合规创造价值
1、合规的定义
合规是指公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、市场惯例、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。
2、合规风险的定义
合规风险是指公司及其员工和营销员因不合规的保险经营管理行为引发法律责任、监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。
3、合规风险管理
合规风险管理是公司全面风险管理的一项核心内容,也是实施有效内部控制的一项基础性工作。

(二)合规风险管理的目标

  • 确保公司遵守有关法律法规
  • 确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失
  • 确保公司有关规章制度和为实现经营目标而采取重大措施的贯彻执行,保障经营管理的有效性,提高经营活动的效率和效果,降低实现经营目标的不确定性
  • 确保内外部,尤其是公司与股东之间实现真实、可靠的信息沟通,包括编制和提供真实、可靠的财务报告
  • 确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内

(三)合规风险管理的基本原则

  • 合法原则
    任何公司制度的涉及内容必须遵守国家的各项法规
  • 全面系统原则
    公司的合规管理必须全面、完整,渗透到各项业务过程和操作环节
  • 有效原则
    公司的内控合规建设应符合公司和市场的实际情况,能够有效地防止错误与弊端,产生效率和效益
  • 预防原则
    公司的内控合规重在预防,如组织控制、人事控制、纪律控制等均为事前控制
  • 权责明确原则
    根据业务运作流程设置相应的岗位,明确各岗位的责任及作业权限,尽量做到权责相匹配

二、有关合规管理的监管规定

《保险公司内部控制基本准则》——保监发[2010]69号
《保险公司合规管理指引》——保监发[2007]91号
《保险公司风险管理指引》——保监发[2007]23号
《保险公司内部控制评价办法(试行)》——保监发[2006]6号